Нетна стойност на активите (НСА)
![date](https://ubbam.bg/img/date-icon.png)
09 май 2022
![Нетна стойност на активите (НСА)](https://ubbam.bg/uploads/gallery/171/pexels-black-ice-1314540.jpg)
Общата стойност на активите на взаимния фонд от която се изважда общата стойност на задълженията на фонда. При изчисляване на нетната стойност на активите на фонда към задълженията се включват и таксите за управление – за това се нарича нетна, това е чиста стойност, която притежават инвеститорите.
Освен като общ размер за целия фонд, нетната стойност на активите се публикува и за един дял (НСА/1 дял), така, че всеки инвеститор да може ясно да определи какъв е размера на инвестираната от него сума към момента. Това става като нетната стойност на активите се раздели на общия брой дялове във фонда.
Пример:
Фонд КВС Примерен фонд има общо активи под управление на стойност 2 000 000 лева. Задълженията на фонда към тази дата, включително такси за управление към управляващото дружество, са в размер на 5 000 лева. Нетната стойност на активите е:
2 000 000 – 5 000 = 1 995 000 лева.
Ако предположим, че този фонд има общо 200 000 дяла, то нетната стойност на активите на един дял (НСА/1 дял) е 1 995 000 / 200 000 = 9.975 лева