Контакти
Нетна стойност на активите (НСА)
09 май 2022
Общата стойност на активите на взаимния фонд от която се изважда общата стойност на задълженията на фонда. При изчисляване на нетната стойност на активите на фонда към задълженията се включват и таксите за управление – за това се нарича нетна, това е чиста стойност, която притежават инвеститорите.
Освен като общ размер за целия фонд, нетната стойност на активите се публикува и за един дял (НСА/1 дял), така, че всеки инвеститор да може ясно да определи какъв е размера на инвестираната от него сума към момента. Това става като нетната стойност на активите се раздели на общия брой дялове във фонда.
Пример:
Фонд КВС Примерен фонд има общо активи под управление на стойност 2 000 000 лева. Задълженията на фонда към тази дата, включително такси за управление към управляващото дружество, са в размер на 5 000 лева. Нетната стойност на активите е:
2 000 000 – 5 000 = 1 995 000 лева.
Ако предположим, че този фонд има общо 200 000 дяла, то нетната стойност на активите на един дял (НСА/1 дял) е 1 995 000 / 200 000 = 9.975 лева
